세액공제 소득공제 차이점
벌써 한 해가 지나가고 연말이 다가왔습니다. 직장인이라면 연말에 준비해야 할 중요한 일이 있죠! 바로 ‘연말정산’입니다. 연말정산은 잘 모르고 넘어가면 세금 환급을 못받을 수가 있는데요.
연말정산 중 사람들이 ‘세액공제’와 ‘소득공제’ 차이점을 잘 모르는 경우가 많습니다. 연말정산 세액공제와 소득공제의 차이점을 명확히 알고 계시는 것이 절세의 핵심입니다.
이 글을 통해 세액공제와 소득공제 차이를 정확히 파악하고, 연말정산에서 더 많은 세금 환급금을 받으세요!
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연말정산에서 세액공제와 소득공제는 절세를 위해 반드시 알아야 할 두 가지 공제 방법입니다.
소득공제는 근로자의 총급여에서 특정 지출을 빼주는 방식으로, 실제로 번 돈이 줄어들어 세금을 적게 내는 효과가 있습니다.
반면 세액공제는 세금을 계산한 후, 납부해야 할 세금 자체에서 일정액을 공제해주기 때문에 세후 소득에 직접적인 영향을 줍니다.
이 두 가지 공제는 명칭만 유사할 뿐, 그 적용 방식과 절세효과에 큰 차이가 있습니다.
위 사진을 보시면 위쪽 빨간색 네모칸이 ‘소득공제’이며, 아래쪽 네모칸이 ‘세액공제’입니다.
- 소득공제: 소득을 깎는 것
- 세액공제: 세금을 깎는 것
머리가 아프시죠? 예를 들어 설명하겠습니다. 연봉이 5천만 원이고, 소득공제가 가능한 금액이 1천만 원일 경우, 이를 연봉에서 차감한 뒤 4천만 원에 대해서만 세금을 낸다는 것입니다.
즉, 여러가지 공제(인적공제,연금보험료 공제,특별소득공제 등)를 통해 소득에 대한 세금을 깎는 것이라고 보시면 됩니다.
※ 총급여액에 따른 근로소득공제액 표
세액공제는 소득에 대한 세금이 산출된 뒤 또 세액공제 항목을 통해 세금을 깎아주는 것입니다.
세액공제도 예를 들어보겠습니다. 연봉 5천만 원을 받은 분이 소득공제가 가능금액이 1천만 원인 경우, 산출세액이 100만 원이 나왔다고 예를 들어보겠습니다.
이때 월세 공제 등 세액공제를 통해 50만 원의 공제를 받았다고 하면, 최종적으로 50만 원에 대한 세금을 내면 되는 것입니다.
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소득공제를 극대화하는 방법
소득공제는 근로소득에서 차감되어 세금을 감면받는 방식이기 때문에, 가능한 많은 항목을 찾아내서 적용하는 것이 유리합니다.
가장 흔한 소득공제 항목으로는 국민연금, 건강보험료, 기부금 등이 있죠. 또한, 자녀 교육비나 의료비 등 생활과 밀접한 지출도 포함되므로 이러한 지출에 대한 영수증과 증빙자료를 잘 보관하는 것이 중요해요.
그리고 최근에는 청약저축이나 개인연금저축과 같은 미래를 위한 저축도 소득공제의 대상이 될 수 있으니, 이러한 저축 상품도 미리미리 알아보는 것도 좋습니다.
세액공제로 세금 부담 줄이기
세액공제는 납부해야 할 세금에서 직접 공제되는 금액이기 때문에 소득 수준과 상관없이 모든 근로자에게 동일한 효과를 주는 절세 방법입니다.
대표적인 세액공제 항목으로는 일정 금액 이상의 의료비를 지출했을 때 적용되는 의료비 세액공제, 기부금 세액공제, 월세액세액공제 등이 있습니다.
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